Quelle est la première chose à faire si vous partez dans le Sud cet hiver? Non, ce n'est pas mettre de la lotion solaire dans votre valise (même si c'est une bonne idée), pas plus que faire la vidange d'huile de votre véhicule récréatif (une autre bonne idée). La première règle à suivre pour passer un hiver agréable sans stress, c'est organiser vos finances pour ne pas défoncer votre budget pendant que vous vous prélassez au soleil. Examinez cette liste avant de brancher votre GPS et de prendre la route.
>>Vous avez sans doute déjà parlé de certaines questions de la vie avec vos enfants. Le temps est maintenant venu de le faire aussi avec vos parents. L'anxiété et l'inconfort ressentis seront sans doute les mêmes, mais les sujets abordés seront résolument différents. Vous devez parler avec vos parents des questions qui touchent leur santé et leurs finances, et ce maintenant avant qu'une crise ne réduise leurs options de planification successorale et n'augmente les coûts. Pendant que leur état de santé le leur permet, vos parents devraient participer à la prise de décision concernant leurs conditions de vie, le niveau de soins et la planification successorale. Votre rôle consiste à les appuyer et à recueillir de l'information. Voici des conseils pour faciliter cette discussion:
>>Est-il plus rentable pour un propriétaire de petite entreprise constituée en société de se payer un salaire ou des dividendes, ou les deux? La question semble facile et évidente - les trois options devraient se traduire par la même facture fiscale, car le système fiscal canadien est fondé sur l'intégration et, selon cette théorie, il ne devrait y avoir aucune différence entre un revenu gagné personnellement et un revenu gagné par l'entreprise et versé sous forme de dividendes. En réalité, toutefois, l'intégration ne fonctionne pas parfaitement dans un pays où les impôts des particuliers et des entreprises varient considérablement selon la province de résidence.
>>L'entreprise que vous avez bâtie est prospère, et vous désirez qu'elle le demeure après votre départ à la retraite. Vous devez donc bien planifier votre relève, et l'un des éléments les plus importants de cette planification devrait être la réduction du fardeau fiscal de vos successeurs par l'optimisation de la valeur de votre entreprise après impôt.
>>Il est bon de donner, que ce soit pour votre collectivité, pour vos organismes de bienfaisance ou pour ceux qui profitent de vos actes et dons caritatifs. Or, il vous est aussi possible d'en profiter.
Votre don philanthropique est toujours important, peu importe le montant de votre actif ou le niveau de vos revenus, mais pour optimiser vos contributions, préserver votre legs et réduire les impôts et les droits de succession, il convient de bien planifier vos dons. Voici vos options:
Désignez un organisme caritatif comme bénéficiaire L'option la plus simple. Dans votre testament, faites un legs en argent ou un don en nature (titres ou œuvre d'art, par exemple) à un organisme caritatif reconnu, et votre succession recevra un reçu pour dons de charité susceptible de réduire ou d'éliminer l'impôt sur votre déclaration de revenus finale, voire aussi sur celle qui la précède immédiatement.
Établissez un fonds de bienfaisance À titre de donateur, vous recevez immédiatement un reçu pour dons de charité à l'égard des sommes versées et vous conservez également le droit de décider des organismes qui recevront le revenu annuel de votre fonds.
Établissez une fiducie résiduaire de bienfaisance Il s'agit d'une fiducie irrévocable dont l'actif peut être constitué d'espèces ou de fonds communs de placement. La totalité des intérêts et dividendes vous est versée et est imposable entre vos mains. À votre décès, l'actif de la fiducie (appelé résiduaire) va directement à l'œuvre caritative désignée. À l'établissement de la fiducie, vous recevez un reçu pour dons à l'égard de l'intérêt résiduaire de la fiducie.
Donnez une police d'assurance de votre vivant En choisissant cette option, vous vous assurez que votre organisme de charité recevra la totalité de la prestation de décès prévue dans la police pendant que vous bénéficiez de certains crédits d'impôt.
Donnez des actions ou des titres Vous ne paierez aucun impôt sur les gains en capital réalisés sur les titres donnés et vous recevrez un reçu d'impôt équivalant à leur pleine valeur.
Établissez une rente viagère caritative Vous continuerez de recevoir pour vous, ou pour vous et votre conjoint, un revenu à vie de l'actif que vous avez donné. L'essentiel des revenus de la rente est libre d'impôt, et vous recevrez un reçu pour dons de charité à l'égard d'une partie des dons, selon le montant de la rente viagère reçue et votre espérance de vie.
Établissez une fondation privée Dans le cas d'un don d'envergure, cette option permet à votre nom ou à celui de votre famille d'être associé en permanence avec les causes de votre choix.
Demandez à votre conseiller financier de vous aider à planifier une stratégie qui vous permet de profiter au maximum de votre bonne fortune pour vos œuvres caritatives et pour vous.
Cette chronique, rédigée et publiée par Services Financiers Groupe Investors Inc. (au Québec, cabinet de services financiers), contient des renseignements de nature générale seulement; son but n'est pas d'inciter le lecteur à acheter ou à vendre des produits de placement. Adressez-vous à un conseiller financier pour obtenir des conseils adaptés à votre situation personnelle. Pour de plus amples renseignements sur ce sujet, veuillez communiquer avec votre conseiller du Groupe Investors.
>>Les Canadiens reconnaissent qu'en créant de la valeur réelle, la planification financière rapporte. Dans deux études récentes - The Value of Financial Planning1 et The Value of Advice: Report2 - une majorité de Canadiens ont convenu qu'en optant pour des conseils financiers, ils ont accumulé plus d'actif et étaient mieux préparés financièrement à la retraite. Plus de 50 % ont indiqué qu'ils étaient sur la bonne voie pour vivre à la retraite le style de vie auxquels ils aspirent, contre seulement 18 % de ceux ne recevant pas de conseils financiers. La plupart estimaient également qu'une planification financière intégrée améliorait leur capacité d'épargne, les rendait moins soucieux à l'égard de leur situation financière et plus sûrs d'avoir le revenu discrétionnaire pour mener la vie qu'ils espèrent - et surtout, ils jouissaient d'une plus grande tranquillité d'esprit.
>>La maison n'est pas seulement le nid douillet par excellence, c'est aussi la dette la plus importante pour la plupart des Canadiens. Mais cela est correct, parce que la maison est le centre de votre vie familiale. Voilà pourquoi vous devriez porter une grande attention à l'assurance prêt hypothécaire.
>>L'assurance vie est importante, que ce soit dans le cadre d'un plan financier ou successoral ou pour assurer une protection essentielle à votre famille. Mais savez-vous que votre mode de vie peut influer sur son coût et sa disponibilité?
>>Beaucoup pensent qu'on ne peut pas se tromper en donnant de l'argent à ses enfants ou petits-enfants à Noël. Mais est-ce vraiment une valeur sûre? Bien sûr, cela fait toujours plaisir, mais une fois les billets dépensés... il n'en reste plus de trace. Voici quelques idées plus créatives de cadeaux de nature financière qui gâteront vos chéris pendant longtemps.
>>À cette époque de l'année où l'on se sent généreux. Vous vous demandez peut-être comment redonner quelque chose à la société en aidant les gens dans le besoin, par des dons ou des gestes charitables dans votre collectivité ou à plus grande échelle. Vos dons de bienfaisance sont importants, peu importe leur envergure, mais pour les maximiser, réduire l'impôt et les frais de succession et préserver votre legs, vous devez les planifier. Voici quelques façons de le faire.
>>Si vous avez décidé d'avoir une famille sur le tard ou si vous êtes le conjoint plus âgé d'une famille recomposée ayant de jeunes enfants nés de votre nouvelle union, vous voudrez vous assurer de leur bien-être et de leur sécurité financière peu importe ce qui vous arrive. Voilà pourquoi vous devriez dès maintenant examiner certaines questions de planification financière et successorale.
>>Si vous faites partie du nombre croissant de familles dont l'un ou l'autre des conjoints, ou les deux, ont des enfants nés d'une relation antérieure, vous connaissez déjà les nombreux changements qu'entraîne votre nouvelle vie dans vos relations avec votre nouveau partenaire et ses enfants, dans vos activités quotidiennes et dans la gestion commune de votre nouvelle vie financière.
>>Le portefeuille de placements fait partie des composantes fondamentales d'un plan financier. Mais vu les nombreuses possibilités qui vous sont offertes, comment pouvez-vous faire les bons choix de placement pour vos objectifs financiers à court et à long terme?
>>La plupart des gens préfèrent ne pas penser à la fin de leur vie et même si on peut les comprendre aisément, cela pourrait avoir de graves conséquences pour eux et pour leurs proches.
>>Dans toute bonne planification financière, vous devez pourvoir aux besoins de vos êtres chers après votre décès. Vous devez également prendre les mesures qui s'imposent afin que vos volontés relatives aux finances et aux traitements médicaux soient respectées en cas d'incapacité.
>>Ah! le chalet, ce sanctuaire remplis de souvenirs, là où votre famille a eu tant de plaisir. Le léguer à la génération suivante peut apporter tout un lot de préoccupations financières et familiales.
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À bien y penser, qu'il s'agisse d'un trépied d'appareil-photo ou de chevalet, les dispositifs à trois pieds supportent depuis toujours toutes sortes de choses. Il s'agit de l'une des bases les plus stables et les plus souples jamais inventées.
Un nombre croissant de Canadiens espèrent transmettre une partie de leur patrimoine à leurs enfants de leur vivant. Un sondage a récemment révélé que la majorité d'entre eux (63 %) pense qu'il est préférable que le donateur fasse des dons financiers à ses enfants avant son décès*.
La plupart des gens voient l'assurance comme une protection essentielle pour leurs proches et leurs biens, tels que leur maison - et c'est le cas. Mais peut-être le temps est-il venu pour vous de regarder au-delà du rôle essentiel de l'assurance et de l'envisager sous un autre angle : comme un puissant outil de planification successorale qui complétera votre plan financier global et bonifiera votre succession. Voyons comment vous pourriez en tirer parti.
Saviez-vous que l'assurance vie peut vous aider à faire en sorte que vos dernières volontés se réalisent? Elle peut aussi vous offrir la tranquillité d'esprit que procure la certitude de savoir que vos héritiers auront les ressources nécessaires pour maintenir le style de vie que vous souhaitez pour eux. Voici comment...
Vous avez peut-être quelque chose en commun avec un des hommes les plus riches de la planète, le cofondateur de Microsoft, Bill Gates, dont le magazine Forbes évaluait récemment la fortune personnelle à 56 milliards de dollars. À 51 ans seulement, M. Gates a déjà commencé à partager son patrimoine - par l'entremise de sa fondation personnelle et d'une panoplie d'initiatives de bienfaisance.
L'assurance vie est un élément important de tout plan financier et successoral. Mais qu'arriverait-il si vous étiez incapable d'obtenir une assurance vie à un prix raisonnable... ou même d'en obtenir une, point? Cela pourrait arriver.
De plus en plus de familles reconstituées se forment par suite du mariage ou de l'union de fait de partenaires ayant des enfants d'une relation antérieure. Si c'est votre cas, vous n'avez peut-être pas songé à la complexité que votre nouvelle situation ajoute aux questions de planification successorale - mais vous devriez le faire, au risque du non-respect de vos dernières volontés. Voici pourquoi...
L'homologation - Qu'est-ce que c'est que ça? Bien des gens n'en ont qu'une vague idée. Ils savent peut-être qu'il s'agit d'un processus gouvernemental qui a trait aux testaments et aux successions et qui est probablement coûteux. 
En ce moment, vous pouvez prendre soin de vous, mais qu'en serait-il si un événement imprévu vous empêchait de le faire? Par exemple, si vous deveniez inapte en raison d'une maladie, d'une blessure ou de votre âge - qui s'assurera que vos volontés quant aux traitements et aux soins que vous souhaitez recevoir seront respectées?
Vous devriez, bien sûr, avoir un testament. Autrement, il est fort peu probable que votre patrimoine soit légué comme vous le souhaitez, et fort probable que le règlement de votre succession soit plus coûteux que vous ne l'imaginiez, tant sur le plan de l'impôt et des frais que sur celui de l'amertume et des conflits familiaux.
