Depuis maintenant 3 ans, les Canadiens vivent un dilemme durant la saison des REER. Cotiser ou pas? Et si oui, cotiser dans un REER ou un CELI?
La question n'est pas aussi embêtante qu'elle le paraît.
Le REER est imbattable si vous êtes dans l'une des situations suivantes:
- votre taux marginal d'impôt est supérieur à 30%;
- vous économisez afin d'acheter votre première maison avec le programme RAP;
- vous allez effectuer un retour aux études à temps plein;
- vous souhaitez vous constituer un revenu de retraite.
Contribuer à votre REER avant la fin février 2011 vous permet de récupérer une partie de votre impôt payé ou payable au titre de l'année 2010. Si vous n'en payez pas ou peu, évidemment Revenu Québec et l'ARC ne vous feront pas de cadeau!
Donc, dans les autres situations, privilégiez le CELI ou compte d'épargne libre d'impôt.
Contrairement au REER, le CELI ne procure pas de récupération fiscale. Mais, comme le REER, il permet l'accumulation du capital à l'abri de l'impôt. Et, à la différence du REER, à la sortie, vos retraits du CELI ne seront jamais imposés - puisque vous n'aurez pas bénéficié de remboursement d'impôt initial.
Certains disent ne pas vouloir investir dans un CELI parce que les taux sont bas. Cela n'a pas de sens de choisir REER ou CELI en fonction du rendement attendu de l'investissement qu'on y fait. En effet, comme le REER, le CELI n'est pas un produit financier mais bien un régime d'épargne. Tous les produits d'épargne et d'investissement admissibles au REER le sont aussi au CELI: vous pouvez donc obtenir exactement le même rendement dans les deux régimes.
Le CELI est idéal pour financer des projets spécifiques à moyen et long terme
Si votre taux d'impôt actuel est très bas (voir nul), le CELI peut aussi bien vous servir pour préparer votre retraite. Le maximum de contribution est de 5000$ par année et chaque montant inutilisé une année, depuis le début du programme, peut être utilisé une année suivante. Ainsi, si vous n'avez pas encore de CELI, vous avez droit d'y déposer jusqu'à 15.000$ en 2011. (Attention, si vous faites des retraits au cours de l'année, il faudra attendre au premier janvier de 2012 pour pouvoir redéposer dans le CELI les sommes que vous aurez retirées.)
Une idée pour les plus économes: Avez-vous pensé à utiliser votre retour d'impôt du REER comme contribution à votre CELI ou au REEE de vos enfants?
par Fabien Major
exact, le retour d'impot part en REEE et en CELI afin que je maximise lesplacements a l'abris de l'impot.
