Oups! Pour une raison ou pour une autre, vous avez manqué la date limite du 1er mars et vous ne pouvez plus cotiser à votre REER pour l'année 2010. Maintenant, que pouvez-vous faire pour payer moins d'impôt et avancer dans la réalisation de vos objectifs de retraite et autres objectifs financiers? C'est facile: cotisez à un CELI. Le compte d'épargne libre d'impôt (CELI) n'impose pas de date limite, il est le véhicule tout désigné pour investir votre remboursement d'impôt, et il offre énormément de possibilités de croissance à l'abri de l'impôt. Voici comment ça fonctionne:
• Avec le CELI, vous pouvez investir n'importe quand, jusqu'à concurrence de vos droits de cotisation inutilisés, et faire des retraits en tout temps et pour quelque raison que ce soit, sans payer d'impôt.
• La cotisation maximale au CELI est actuellement de 5 000$ par personne et par année. Ainsi, depuis le 1er janvier 2011, vous pouvez cotiser une autre tranche de 5 000$ en plus des montants inutilisés en 2010 et des montants retirés la même année.
• Vous pouvez faire un don à votre conjoint afin que ce dernier cotise au CELI, et transférer l'actif du CELI à votre conjoint à votre décès.
• Dans le cas d'un REER, vous obtenez une déduction d'impôt pour vos cotisations, mais les retraits sont imposables. Quant au CELI, vous n'obtenez aucune déduction pour vos cotisations, mais vous ne payez pas d'impôt sur les rendements ou sur les retraits. Tous les rendements des placements du CELI sont entièrement libres d'impôt et n'engendrent pas de réduction des crédits d'impôt (tels que le crédit en raison d'âge et le crédit pour TPS), ni de remboursement des prestations du gouvernement fédéral (tels que le Supplément de revenu garanti, la Sécurité de la vieillesse, ou la Prestation fiscale canadienne pour enfants).
• Il n'y a aucune limite d'âge pour un CELI ni aucune limite quant au montant de droits de cotisation inutilisés que vous pouvez accumuler. Vous pouvez les reporter indéfiniment.
Avec le CELI, c'est vous le maître du jeu, car c'est un régime éminemment flexible:
• Admettons que vous avez besoin de 15 000$ comme mise de fonds sur une résidence secondaire. Il suffit de faire un retrait libre d'impôt de 15 000$ de votre CELI.
• Vous pouvez recotiser les 15 000$ après le 1er janvier de l'année suivant celle du retrait sans réduire vos autres droits de cotisation.
• Si vous aviez retiré un montant de votre REER, il vous aurait fallu retirer 27 800$ pour payer l'impôt (en supposant un taux marginal de 46 pour cent) et obtenir les 15 000$ nécessaires à la mise de fonds - et vous auriez perdu les droits de cotisation REER correspondants.
Oubliez les dates limites: le CELI est là pour vous toute l'année. Demandez à votre conseiller professionnel comment vous pouvez profiter au maximum de votre CELI... et de toutes vos autres stratégies de placement.
Cette chronique, rédigée et publiée par Services Financiers Groupe Investors Inc. (au Québec, cabinet de services financiers), contient des renseignements de nature générale seulement; son but n'est pas d'inciter le lecteur à acheter ou à vendre des produits de placement. Adressez-vous à un conseiller financier pour obtenir des conseils adaptés à votre situation personnelle. Pour de plus amples renseignements sur ce sujet, veuillez communiquer avec votre conseiller du Groupe Investors.
par Jacques Brouillard
Le problème, c'est que la plupart des gens, c'est à dire ceux à revenus bas ou moyens n'ont pas l'argent à mettre dans les REER, encore moins dans les CELI........
