Vous disposez de fonds limités et vous vous demandez s'il vaut mieux les investir dans un régime enregistré d'épargne-retraite (REER) ou un compte d'épargne libre d'impôt (CELI). Pour trancher cette question, deux facteurs entrent en jeu:
1. À quelle fréquence les fonds seront-ils retirés puis réinvestis dans le REER ou le CELI dans les années précédant votre retraite. Si vous prévoyez avoir besoin des fonds avant la retraite avec l'intention de les réinvestir plus tard, un CELI serait la meilleure option, car vous pourrez y faire des retraits en tout temps, qui s'ajouteront à vos droits de cotisation de l'année suivante. À l'inverse, quand vous retirez des fonds d'un REER, vous perdez vos droits de cotisation.
2. Quel est votre taux marginal d'imposition aujourd'hui et quel sera-t-il au moment du retrait des fonds. En règle générale, si votre taux marginal d'imposition sera moins élevé au moment où les fonds seront retirés de votre régime enregistré, le REER est habituellement un meilleur choix. Mais uniquement si votre taux marginal d'imposition sera effectivement plus bas.
Les prestations et crédits d'impôt subordonnés au revenu, notamment le crédit en raison de l'âge, les prestations de la Sécurité de la vieillesse, le Supplément de revenu garanti et le crédit de TPS pourraient avoir une incidence sur votre taux marginal d'imposition. Étant donné qu'ils sont subordonnés au revenu, ces prestations et crédits peuvent être réduits ou récupérés si votre revenu augmente. Ils pourraient même être complètement éliminés si votre revenu atteint le seuil de récupération totale, qui diffère pour chacun d'eux. Si les fonds que vous retirez de votre REER ou de votre CELI après 65 ans augmentent votre revenu imposable au point d'entraîner la perte de certains ou de la totalité des prestations ou crédits d'impôt subordonnés au revenu, vous aurez effectivement, et peut-être considérablement, réduit votre revenu et augmenté votre facture d'impôt. Résultat: vous aurez effacé, en totalité ou en partie, la valeur des retraits de votre REER ou de votre CELI.
Il ne fait aucun doute que le REER et le CELI représentent deux atouts maîtres pour qui souhaite planifier sa retraite. Il y aussi des stratégies, comme le fractionnement du revenu, auxquelles vous pouvez avoir recours pour réduire votre revenu imposable et éviter la récupération des prestations. Votre conseiller professionnel peut vous aider à prendre la meilleure décision pour vous.
par Jacques Brouillard
CELI = "seulement" 5000$.
avantages du CELI: on est pas du tout imposé sur les revenus générés.
Dans un REER vous serez imposés sur tout montant sorti du REER, incluant les gains que vous aurez fait.
Si vous mettez 5000$ dans un CELI qui devient 8000$ apres plusieurs années vous avez 8000$ sans le moindre impot a payer. la meme chose dans un REER c'Est 8000$ imposable ! meme si vous etes moins imposable... les 3000$ de gains deviendront 2000$ apres impot... (et les 5000 3500$(?)) d'un autre coté...
5000$ dans un REER = retour d'impot (imaginons 2000$), placé dans un CELI et voila 7000$ de placé et en bout de ligne 8000$ + 3200$
Finalement le top est une combinaison de REER + CELI pour placer un maximum d'argent a l'abris de l'impot le plus vite possible.
mais n'oubliez pas, rien ne bat les REEE... mais il faut des enfants pour cela. un REEE c'Est 20% de croissance garantis au jour 0 du placement, a part les fraudeurs ou les coups chanceux a la bourse, personne ne peut faire mieux. mais c'Est pour vos enfants... pas pour vous :)
Enfin, quelqu'un qui est capable de parler de la réalité fiscale et des désavantages possibles des REER.
Malheureusement, il y a une petite coquille dans votre texte. Vous écrivez "Résultat: vous aurez effacé, en totalité ou en partie, la valeur des retraits de votre REER ou de votre CELI".
Or, le CELI n'a pas sa place dans cette phrase. Comme les retraits du CELI n'ont aucun impact fiscal, ils permettent de contrôler le taux d'imposition à la retraite. Ils permettent donc une plus grande latitude et devraient être davantages utilisés.
La principale difficulté tient du fait que très peu de conseiller sont aptes à déterminer l'écart entre le taux implicite actuel et le taux implicite potentiel à la retraite. Ils ont plutôt tendance à favoriser les REER basé sur le vieux principe de progressivité des taux.
Je recommande, à défaut de mieux, d'utiliser les courbes de Laferrière au ://www.cqff.com/claude_laferriere/accueil_courbe.htm
Il sera alors plus facile de comprendre qu'à peu près seuls les ménages avec enfants mineurs ont vraiment de gros avantages à cotiser au REER et que les célibataires sont ceux qui devraient faire le plus attention aux REER. D'une part, la probabilité d'avoir un taux implicite supérieur à la retraite est très élevée et d'autre part, à leur décès, les REER ne profiteront d'aucun roulement...
depuis que le CELI est la, mon objectif retraite a changé.
je pourrais vivre sur les CELI et la RRQ pendant presque 3ans avant d'aller taper dans mon REER.
Cependant encore faut il que la RRQ existe encore ! car on train ou vont les choses il y en aura pas ou tres peu.
sans un REER impossible de vivre correctement.
Si le gouvernement faisait en sorte que le taux d'imposition sur les REER soit reduit a la retraite, cela reduirait d'autant leur desavantage.
Vaut mieux payer ses dettes.
