Si vous êtes mis à pied, changez d'emploi ou prenez votre retraite, vous devez prendre d'importantes décisions sur le plan financier, particulièrement en ce qui concerne votre régime de retraite. Voici quelques faits que vous devez savoir.
Les éléments essentiels
Vous avez droit à tout l'argent que vous avez cotisé à votre régime de retraite, ainsi qu'à vos gains de placement. Après un certain temps (selon les lois provinciales), vous avez également droit aux cotisations faites par votre employeur à votre régime de retraite. On dit alors que les cotisations sont « acquises ».
Lorsque vous quittez votre employeur, vous pouvez choisir de laisser votre argent dans le régime de retraite et de toucher une pension le moment venu. De nombreux régimes permettent aussi de transférer la valeur de rachat brute dans votre propre régime immobilisé, ce qui vous donne davantage de contrôle sur la manière d'investir votre argent et sur le moment où vous allez le retirer comme revenu. Cependant, le transfert des fonds dans un compte immobilisé peut vous faire perdre d'autres avantages offerts par l'employeur comme des protections pour soins de santé ou soins dentaires ou l'indexation des prestations visant à compenser l'inflation.
Types de régime
À la base, il y a deux types de régimes de pension agréé (RPA) parrainés par l'employeur :
• Le régime de pension à prestations déterminées garantit le versement périodique de prestations déterminées à partir de votre départ à la retraite et jusqu'à la fin de vos jours. Le montant de ces prestations est établi en fonction de vos états de service et de votre salaire moyen. Si vous prévoyez prendre une retraite anticipée, évaluez-en l'incidence financière : à partir de quel moment pourriez-vous recevoir une pension non réduite? Votre régime de retraite prévoit-il une prestation de raccordement qui vous permet de recevoir des prestations un peu plus élevées jusqu'à votre 65e anniversaire de naissance, date à laquelle débuteront les prestations du RPC/RRQ et de la Sécurité de la vieillesse?
• Le régime de pension à cotisations déterminées ne garantit pas le montant des prestations futures. Votre revenu de retraite sera établi en fonction des cotisations accumulées et du rendement de placement obtenu sur celles-ci.
Incitatifs à la retraite et indemnités de départ
Votre employeur vous a peut-être offert un incitatif substantiel pour que vous preniez une retraite anticipée. Si votre poste a été supprimé en raison d'une réduction de l'effectif, vous avez probablement touché une indemnité de départ. Il est possible aussi que vous ayez eu droit à une partie ou à la totalité des droits à retraite que vous avez accumulés.
Le principal point à retenir, c'est que le montant de l'indemnité est imposable dans sa totalité l'année où vous le touchez. Il existe cependant des moyens de reporter une partie, voire la totalité de l'impôt.
Les décisions que vous prenez au sujet de votre régime de retraite peuvent avoir d'importantes conséquences sur la qualité de votre retraite ou votre niveau de vie pendant que vous recherchez un nouvel emploi. Pour prendre la meilleure décision compte tenu de votre situation, évaluez les options qui s'offrent à vous avec l'aide d'un conseiller financier professionnel.
Cette chronique, rédigée et publiée par Services Financiers Groupe Investors Inc. (au Québec, cabinet de services financiers), contient des renseignements de nature générale seulement; son but n'est pas d'inciter le lecteur à acheter ou à vendre des produits de placement.
Adressez-vous à un conseiller financier pour obtenir des conseils adaptés à votre situation personnelle. Pour de plus amples renseignements sur ce sujet, veuillez communiquer avec votre conseiller du Groupe Investors.
par Jacques Brouillard
