Voici venir l'échéance que tous redoutent, celle de la déclaration de revenus, qu'on prépare parfois en catastrophe le dernier soir avant l'échéance. Mais ne vous y trompez pas : remplir sa déclaration de revenus, ce n'est pas de la planification fiscale.
La planification fiscale, c'est prendre les bonnes décisions financières tout au long de l'année pour réduire son imposition. Et c'est dès maintenant qu'il faut commencer, avec des stratégies comme celles-ci :
Tenez un registre. Utilisez un logiciel de finances personnelles ou de déclaration de revenus pour faire le suivi de vos finances à des fins fiscales. Si vous n'avez pas d'ordinateur, un bon système de classement fera l'affaire.
Prévoyez dès maintenant de cotiser le maximum à votre REER pour 2009 et les années suivantes. Le régime enregistré d'épargne-retraite (REER) est, pour la plupart des Canadiens, l'instrument qui leur fait économiser le plus d'impôt. Plus vous cotisez tôt au REER, plus votre argent va fructifier longtemps.
Ajoutez un REER de conjoint. Que vous soyez mariés ou en union libre, si l'un de vous devait gagner un revenu plus élevé que l'autre à la retraite, cette personne devrait alors envisager de cotiser à un REER de conjoint. En égalisant ainsi les revenus de retraite, vous pourrez réduire votre imposition globale.
Mettez en oeuvre une stratégie d'investissement qui tient compte des niveaux d'imposition. Certains types de revenus de placement, comme les gains en capital et les dividendes, bénéficient d'un traitement fiscal préférentiel, tandis que d'autres, comme l'intérêt, sont imposés au taux normal. Détenez les placements fortement imposés dans un REER, où ils fructifieront à l'abri de l'impôt. Vous pourriez également investir dans un compte d'épargne libre d'impôt, où vos cotisations après impôt pourront fructifier sans que vous ne soyez imposé une nouvelle fois.
Investissez les versements de la Prestation fiscale canadienne pour enfant au nom de l'enfant. Ce revenu sera alors imposable au nom de l'enfant, qui pourrait ne pas avoir un revenu suffisant pour payer de l'impôt.
Envisagez d'emprunter pour les affaires ou l'investissement. L'intérêt pourrait être déductible d'impôt.
Mettez de l'argent de côté pour payer à temps vos acomptes provisionnels. Les retards peuvent entraîner des pénalités et des frais d'intérêt. Les acomptes provisionnels sont payables le quinzième jour de mars, juin, septembre et décembre.
Faites en sorte de ne pas recevoir de remboursement d'impôt. Un remboursement important signifie que vous avez prêté votre argent sans intérêt au gouvernement. Demandez une réduction de vos retenues à la source.
Vous atteignez l'âge de 71 ans en 2009? Si c'est le cas, vous devez fermer votre REER d'ici le 31 décembre. Évaluez vos options longtemps à l'avance, car sinon vous pourriez vous retrouver avec une facture fiscale salée.
Vous prévoyez déménager dans une province où le taux d'imposition est moins élevé? Si vous déménagez d'ici la fin de 2009, vous paierez l'impôt de l'année complète dans la province où vous vivrez le 31 décembre.
La planification fiscale vous permet de réduire l'impôt que vous payez. La planification financière vous permet de réaliser vos rêves et de vivre une retraite confortable. Discutez-en avec votre conseiller professionnel.
Cette chronique, rédigée et publiée par Services Financiers Groupe Investors Inc. (au Québec, cabinet de services financiers), contient des renseignements de nature générale seulement; son but n'est pas d'inciter le lecteur à acheter ou à vendre des produits de placement.
Adressez-vous à un conseiller financier pour obtenir des conseils adaptés à votre situation personnelle. Pour de plus amples renseignements sur ce sujet, veuillez communiquer avec votre conseiller du Groupe Investors
par Jacques Brouillard
